Tutte le fatture elettroniche<\/strong> inviate con Easyfatt vengono firmate digitalmente da TS Digital<\/strong> (il servizio di fatturazione elettronica collegato al programma), pertanto sono perfettamente compatibili<\/strong> con i requisiti della Pubblica Amministrazione<\/strong> (comuni, ospedali, enti, ministeri, etc.).<\/p>\n Rispetto alle fatture elettroniche emesse nei confronti di aziende (B2B) o consumatori (B2C) vanno considerate alcune importanti differenze.<\/p>\n All\u2019interno dell\u2019anagrafica del cliente PA va inserito il Codice Univoco Ufficio (di 6 caratteri) nel campo \u2018Fattura elettronica<\/em>\u2019<\/strong> > \u2018Recapito<\/em>\u2019.<\/strong> Alcune PA chiedono di compilare anche il successivo campo Riferimento amministrativo, diversamente il campo andr\u00e0 lasciato vuoto.<\/p>\n Se l\u2019ente dispone di pi\u00f9 Codici Ufficio<\/strong>, si dovranno aggiungere nuovi indirizzi<\/a> nell’anagrafica cliente e per ciascun indirizzo specificare il corrispondente Codice Univoco Ufficio<\/strong>.<\/p>\n Se il cliente \u00e8 soggetto a Split payment<\/strong> (o Scissione dei pagamenti) suggeriamo di agire alla linguetta \u2018Rapporti commerciali<\/strong><\/em>\u2019 > nel campo \u2018Aliquota Iva<\/strong><\/em>\u2019 per associare il codice iva corretto, ad esempio \u201822sp\u2019, \u201810sp\u2019, \u20184sp\u2019, etc., che verr\u00e0 automaticamente proposto in fase di creazione di un nuovo documento per il cliente.<\/p>\n Approfondiremo in seguito cos\u2019\u00e8 lo Split Payment.<\/p>\n Alla linguetta \u2018Fattura elettronica<\/strong><\/em>\u2019 (in alto) della fattura \u00e8 obbligatorio specificare il documento che precede la fattura<\/strong> che si sta emettendo, selezionando una delle voci disponibili nel men\u00f9 a tendina del campo \u2018Doc. emesso in seguito a<\/strong><\/em>\u2019:<\/p>\n Se richiesto dal cliente PA, negli apposti campi inserire CIG, CUP e il codice Commessa\/Convenzione.<\/p>\n In assenza di un documento<\/strong> che precede la fattura (ad es: ordine, contratto…ecc…):<\/p>\n NB: Manualmente, \u00e8 possibile indicare fino a un massimo di tre documenti che precedono la fattura.<\/p><\/blockquote>\n Se la fattura \u00e8 preceduta da uno o pi\u00f9 Ordini clienti<\/strong>, e ciascun ordine viene compilato in Easyfatt, alla linguetta \u2018Fattura elettr.<\/strong><\/em>\u2019 dell\u2019ordine stesso specificare i riferimenti da riportare in Fattura compilando opportunamente il campo \u201cRiporta in fattura come<\/strong><\/em>\u201d: includendo gli ordini in fattura, i riferimenti di ciascun ordine saranno automaticamente riportati nella linguetta \u2018Fattura elettronica<\/strong><\/em>\u2019 (anche nel caso in cui gli ordini siano pi\u00f9 di tre).<\/p>\n Analogamente, se la fattura \u00e8 preceduta da uno o pi\u00f9 DDT<\/strong> compilati in Easyfatt, includendo i Doc. di trasporto in fattura, alla linguetta \u2018Fattura elettronica\u2019, saranno automaticamente riportati i loro riferimenti.<\/p>\n Per le fatture emesse alla maggior parte degli uffici PA \u00e8 necessario applicare lo “split payment<\/strong>“, anche detto “scissione dei pagamenti”: il versamento dell’Iva (seppur indicata in fattura) \u00e8 a carico del cessionario\/committente, pertanto al fornitore che ha emesso la fattura \u00e8 dovuto un importo al netto dell’Iva.<\/p>\n Per applicare lo split payment \u00e8 necessario indicare nelle righe del documento un codice Iva appartenente alla natura “split payment”<\/strong>. Easyfatt propone gi\u00e0 dei codici<\/strong> adatti, ad esempio:<\/p>\n ma \u00e8 possibile crearne di nuovi<\/strong> accedendo alla sezione Strumenti<\/em> > Tabelle<\/em> > Aliquote Iva<\/em><\/strong>.<\/p>\n Quando si utilizza lo Split Payment, nella fattura elettronica il campo “Esigibilit\u00e0 Iva” sar\u00e0 valorizzato con “S”.<\/p>\n Se l\u2019ente dispone di pi\u00f9 Codici Ufficio, durante la compilazione della fattura > alla linguetta \u2018Indirizzi\u2019,<\/strong><\/em> utilizzare il pulsante \u2018Cambia destinazione<\/strong><\/em>\u2019 per inserire l\u2019indirizzo corretto (registrato in precedenza all\u2019interno dell\u2019anagrafica cliente come \u2018Indirizzo aggiuntivo\u2019): nell\u2019invio elettronico della fattura verr\u00e0 quindi considerato il Codice Ufficio associato a tale indirizzo.<\/p>\n Terminata la compilazione della fattura, per procedere all\u2019invio elettronico, come di consueto, cliccare sul pulsante \u2018Fattura elettr.<\/strong><\/em>\u2019 > \u2018Invia\u2019:<\/strong><\/em> la fattura verr\u00e0 automaticamente inviata con il formato di trasmissione FPA12 previsto per le fatture verso gli enti PA.<\/p>\n Dopo aver superato i controlli del SDI, la fattura elettronica viene recapitata all\u2019ente, e di conseguenza potr\u00e0 assumere i seguenti stati di invio.<\/p>\n Per le fatture indirizzate alla PA<\/strong>, l\u2019ufficio PA destinatario della fattura potrebbe rifiutare un documento gi\u00e0 accettato dallo SDI per vari motivi, ad esempio in presenza di errori nei codici CIG (Codice identificativo di gara) o CUP (Codice unico di Progetto).<\/p>\n In questo caso la fattura viene comunque considerata “EMESSA”<\/strong> (vedere il principio di diritto n. 17 dell’AdE del 30\/10\/2020<\/a>), pertanto andrebbe emessa una nota di credito a storno totale<\/strong> (che verr\u00e0 anch’essa rifiutata) per poi emettere una nuova fattura corretta.<\/p>\n –<\/p>\n *Nota: prima del “chiarimento” dell’AdE era prassi riemettere la fattura corretta, mantenendo lo stesso numero e data documento mentre al momento non \u00e8 chiaro se questo approccio possa essere ancora usato (evitando quindi di emettere una nota di credito). Suggeriamo, quindi, un confronto in merito con il proprio commercialista.<\/p>\n <\/p>\nCreare l\u2019anagrafica del cliente PA<\/h3>\n
Compilazione della fattura<\/h3>\n
Dati obbligatori e come specificare CIG e CUP<\/h4>\n
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Split Payment (o Scissione Pagamenti)<\/h3>\n
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Fattura a Cliente PA con pi\u00f9 Codici Ufficio: come specificare quello corretto<\/h3>\n
Inviare la fattura elettronica alla PA con Easyfatt<\/h3>\n
Seguire il flusso di invio della fattura PA fino all\u2019accettazione<\/h3>\n
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<\/a><\/p>\nCosa fare in caso di fatture rifiutate dalla PA<\/h3>\n
![\"Corso](\"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/banner-720x120-articolo-trucchetto.jpg\" "\\"Scopri")
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