{"id":23430,"date":"2022-03-18T04:00:31","date_gmt":"2022-03-18T03:00:31","guid":{"rendered":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/?p=23430"},"modified":"2022-10-27T16:39:05","modified_gmt":"2022-10-27T14:39:05","slug":"gestione-flussi-cassa-consigli","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/gestione-flussi-cassa-consigli\/","title":{"rendered":"Gestione dei flussi di cassa: 5 consigli a portata di piccola impresa"},"content":{"rendered":"<p>In qualsiasi attivit\u00e0 imprenditoriale, grande o piccola che sia, c\u2019\u00e8 una regola d\u2019oro: Cash Is King. La gestione dei flussi di cassa (cash flow), ovvero dei movimenti di liquidit\u00e0 che entrano ed escono dall\u2019impresa, permette di <strong>tenere sotto controllo lo stato di salute dell\u2019attivit\u00e0<\/strong>, individuando, analizzando e risolvendo eventuali problemi prima che giungere a un punto di non ritorno.<\/p>\n<p>Si tratta di <strong>operazioni<\/strong> che vanno svolte regolarmente, in genere su base mensile, trimestrale e annuale, <strong>fondamentali per consentire all\u2019azienda di superare momenti di difficolt\u00e0<\/strong> e di crescere in modo graduale riuscendo a coprire tutte le spese (tasse, fornitori, affitti, stipendi, utenze, ecc.) senza rischiare di trovarsi a corto di liquidit\u00e0.<\/p>\n<p>La gestione del cash flow \u00e8 una materia complessa, in cui rientrano diverse strategie, eppure con alcuni accorgimenti anche in una piccola e media impresa \u00e8 possibile migliorare il monitoraggio dei flussi di cassa, avere pi\u00f9 controllo sulle disponibilit\u00e0, perci\u00f2 evitare di ritrovarsi senza le risorse necessarie per portare avanti le attivit\u00e0 d\u2019azienda. Vediamo quindi 5 consigli pratici.<\/p>\n\n<h3>1. Mai ignorare i flussi di cassa e la loro gestione<\/h3>\n<p>Esistono due tipi di flussi di cassa:<\/p>\n<ul>\n<li>Flussi di cassa <strong>positivi:<\/strong> gli incassi superano l\u2019ammontare delle spese.<\/li>\n<li>Flussi di cassa <strong>negativi:<\/strong> le spese superano i guadagni.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Tuttavia, molti imprenditori, professionisti e freelance spesso confondono profitti e flussi di cassa positivi, per cui pu\u00f2 valere la pena soffermarsi sulla loro distinzione:<\/p>\n<p>I profitti costituiscono tutto ci\u00f2 che resta dopo aver detratto tutte le spese dalle entrate, quindi possiamo <strong>definire <em>profitto<\/em> la semplice differenza tra guadagno e spesa<\/strong>.<\/p>\n<p>Per tenere sotto controllo il cash flow, bisogna invece considerare molti altri elementi tra cui inventario, conti attivi, conti passivi, tasse, commissioni bancarie ecc.<\/p>\n<p>La gestione dei flussi permette di capire come il denaro si muove dentro e fuori l\u2019impresa, e come questi movimenti impattano sulla gestione finanziaria dell\u2019azienda nel breve e medio termine e su eventuali futuri investimenti o progetti di crescita.<\/p>\n<blockquote><p>Leggi la <a href=\"\/blog\/cash-flow-guida\/\">guida completa al cash flow e liquidit\u00e0 aziendale<\/a>.<\/p><\/blockquote>\n<h3>2. Analizza e monitora attentamente i flussi di cassa<\/h3>\n<a class=\"cta-container\" data-click-cta=\"ef-05\" href=\"\/software\/easyfatt\/ts-pay\/\"><div style=\"background-color:#3bb1cd; color: #fff; margin: 1em 0;\">\r\n  <div class=\"row\" style=\"padding: 1em;\">\r\n    <div class=\"col-md-5\">\r\n<img decoding=\"async\" class=\"img-fluid\" src=\"\/blog\/wp-content\/uploads\/img-banner-blog-EF-pc.png\" alt=\"Easyfatt software fatturazione elettronica e gestionale\">\r\n    <\/div>\r\n    <div class=\"col-md-7\">\r\n     <img decoding=\"async\" class=\"img-fluid\" width=\"100\" src=\"\/blog\/wp-content\/uploads\/Logo-EF-White.png\" alt=\"easyfatt\" style=\"margin-top: 5px; margin-bottom: 5px\">\r\n      <br>\r\n      <p><span style=\"font-size: 17px\">\r\n    Con TS Pay per Easyfatt ricevi pagamenti tramite PayPal, carta di credito\/debito, bonifico o addebito SDD.<\/span>\r\n      <\/p>\r\n      <div>\r\n        <span class=\"btn btn-banner-green\">\r\n          PROVALO GRATIS ORA <i class=\"fa-solid fa-arrow-right\"><\/i>\r\n        <\/span>\r\n      <\/div>\r\n    <\/div>\r\n  <\/div>\r\n<\/div>\r\n<\/a>\n<p>Dopo aver sottolineato l\u2019importanza del perch\u00e9 monitorare i flussi di cassa, \u00e8 il momento di capire <strong>come farlo<\/strong>.<\/p>\n<p>Una gestione poco accurata del cash flow attraverso strumenti non adeguati pu\u00f2 portare a risultati approssimativi ed errati, che rischiano di causare veri e propri danni all\u2019impresa.<\/p>\n<p>Ecco alcuni <strong>errori<\/strong> da evitare nella gestione dei flussi di cassa:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Dati poco accurati e imprecisi<\/strong><br \/>\nI dati di vendita non si definiscono a spanne! La base fondante per queste analisi si trova nelle effettive vendite avvenute nel passato. Le vendite presunte per il futuro si calcoleranno quindi in base al valore medio dello scontrino\/acquisto moltiplicato il numero di vendite previsto.<br \/>\nVanno poi considerati i costi variabili, quelli cio\u00e8 che variano a seconda del quantitativo di merce prodotta o movimentata e che vanno ipotizzati in base alle suddette previsioni di vendita.<br \/>\nInfine, vanno controllati i costi permanenti, recuperabili dai precedenti bilanci.<br \/>\nSolo tenendo sotto controllo tutte questi dati \u00e8 possibile ottenere non solo l\u2019analisi, ma anche una previsione dei flussi di cassa in entrata e uscita.<\/li>\n<\/ul>\n<p style=\"padding-left: 40px;\">Una spiegazione pi\u00f9 esaustiva di tutti i costi di cui tener conto nello svolgimento della propria attivit\u00e0 si pu\u00f2 trovare nell\u2019articolo sull\u2019<a href=\"\/blog\/analisi-dei-costi-aziendali-impostazione\/\">analisi dei costi aziendali<\/a>.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Pensare solo al taglio dei costi<\/strong><br \/>\nLa riduzione dei costi \u00e8 un aspetto certamente essenziale, ma \u00e8 importante anche pensare a come far crescere i ricavi.<br \/>\nPer farlo, \u00e8 necessario comprendere e utilizzare i cosiddetti \u201cdriver delle entrate\u201d, ovvero il numero di clienti acquisiti, il numero di acquisti da loro effettuati, la spesa media\/scontrino medio per cliente.<br \/>\nLe informazioni ottenute dall\u2019analisi di questi driver consentono di aumentare il volume d\u2019affari, quindi incrementare la liquidit\u00e0 aziendale, evitando eccessivi tagli ei costi che, alla lunga, potrebbero compromettere l\u2019operativit\u00e0 e l\u2019efficienza dell\u2019azienda e la qualit\u00e0 dei servizi\/prodotti offerti.<\/li>\n<li><strong>Investimenti sbagliati<\/strong><br \/>\nUna corretta gestione dei flussi di cassa comprende anche riuscire ad acquistare beni strumentali pagandoli nel modo pi\u00f9 giusto, in genere entro un periodo non superiore rispetto al loro ciclo di vita. Per fare un esempio, un conto \u00e8 pagare subito un pacchetto da 500 biglietti da visita, un altro \u00e8 acquistare un\u2019automobile aziendale utilizzando un leasing o un noleggio a lungo termine.<br \/>\nIn ogni caso, prima di procedere ad acquisti di beni o attrezzature \u00e8 bene consultarsi con il proprio commercialista e mantenere un costante rapporto con il proprio direttore di banca o consulente finanziario, in modo da poter trattare in anticipo tassi e condizioni per ottenere un prestito o un finanziamento.<\/li>\n<li><strong>Utilizzare strumenti inadeguati<\/strong><br \/>\nRegistrare i flussi di cassa a mano o utilizzando fogli di calcolo non soltanto complica notevolmente la tenuta e l\u2019analisi dei dati, ma espone al rischio di errori e dimenticanze.<br \/>\nEsistono sul mercato numerosi software dedicati alla contabilit\u00e0, come il <a href=\"\/software\/easyfatt\/gestione-pagamenti\/\">software con prima nota<\/a> Danea Easyfatt. Per una gestione pi\u00f9 complessa, invece, si potranno utilizzare funzionalit\u00e0 e moduli pi\u00f9 evoluti, come ad esempio il modulo <a href=\"\/software\/easyfatt\/contabilita\/\">Contabilit\u00e0 in Cloud per Danea Easyfatt<\/a>.<\/li>\n<\/ul>\n<h3>3. Allinea il pi\u00f9 possibile le entrate e le uscite<\/h3>\n<p>Per garantire un cash flow positivo e regolare, \u00e8 necessario che<strong> le entrate e le uscite siano il pi\u00f9 possibile sincronizzate<\/strong>. Ad esempio, sarebbe opportuno che i termini di pagamento dei clienti siano allineati con quelli dei fornitori. Se i clienti pagano a 60 giorni ma i fornitori vengono pagati a 30 giorni, ad esempio, il rischio di incorrere in flussi di cassa negativi aumenta notevolmente.<\/p>\n<p>I termini e le condizioni di pagamento di clienti e fornitori andrebbero definiti chiaramente a inizio rapporto, per garantire una reciproca fiducia e soddisfazione.<br \/>\nPer incentivare una maggior celerit\u00e0 nel pagamento dei clienti \u00e8 possibile <strong>offrire piccole percentuali di sconto, omaggi o condizioni agevolate<\/strong>, per esempio nella cura e nella rapidit\u00e0 di consegna della merce.<\/p>\n<p>Infine, ci si pu\u00f2 rivolgere al proprio istituto di credito per ottenere una forma di <strong>factoring<\/strong>, ovvero un <strong>finanziamento anticipato dei crediti d\u2019azienda<\/strong> sulla base dei preavvisi e delle fatture emesse a fronte di contratti e lettere d\u2019incarico presentati come garanzia.<\/p>\n<blockquote><p>Leggi anche <a href=\"\/blog\/calcolo-costo-orario\/\">Calcolo del costo orario: quanto farsi pagare dai clienti?<\/a><\/p><\/blockquote>\n<h3>4. Stima i costi per l\u2019intero anno<\/h3>\n<p>Pur essendo buona norma effettuare il controllo del cash flow su base mensile o trimestrale, un\u2019azienda dovrebbe svolgere le proprie previsioni anche su base <strong>annua<\/strong>. In questo modo, \u00e8 possibile prevedere come affrontare spese e costi meno frequenti ma spesso pi\u00f9 elevati, come ad esempio assicurazioni o tasse.<\/p>\n<p>Oltre alle spese, va considerato il <strong>valore di ogni cliente nell\u2019intero anno<\/strong>. \u00c8 un\u2019operazione semplice e rapida, che consente di <strong>estendere le previsioni di vendita per un pi\u00f9 vasto lasso di tempo<\/strong>.<\/p>\n<p>Infine, vanno calcolati i costi aziendali generali su base annua. Grazie al confronto con gli anni precedenti, sar\u00e0 possibile effettuare delle previsioni e valutare soluzioni alternative per ottimizzare e ridurre le spese.<\/p>\n<h3>5. Avanza delle previsioni sul cash flow<\/h3>\n<p>Prevedere i flussi di cassa di un\u2019azienda \u00e8 fondamentale per ipotizzare in quale periodo potr\u00e0 verificarsi un deficit di liquidit\u00e0 e quando invece un surplus, e per avere una visione di quanto l\u2019impresa dovrebbe guadagnare per restare in attivo.<\/p>\n<p>Questo pu\u00f2 servire anche per individuare i costi che possono essere ottimizzati, ad esempio confrontando diverse offerte per quanto riguarda la fornitura di utenze come elettricit\u00e0 o telefonia, oppure per comprendere se la situazione sia propizia per operare investimenti finalizzati alla crescita dell\u2019azienda.<\/p>\n<p>Ovviamente, la sfera di cristallo non esiste, e nessuna previsione sar\u00e0 mai sicura al 100%.<br \/>\nMa stabilendo obiettivi sensati e misurabili, formulando ipotesi realistiche, monitorando l\u2019andamento generale del business e dei mercati e rapportando le vendite ai costi, <strong>sar\u00e0 possibile ottimizzare le gestione dell\u2019azienda<\/strong>.<\/p>\n<p>Le previsioni (dette anche forecast) di vendita possono essere elaborate a partire, ad esempio, dai dati di vendita degli anni passati, che poi si potranno ricalibrare in base ai risultati conseguiti.<\/p>\n<p>Se invece si \u00e8 in fase di lancio un prodotto o progetto, per cui non si hanno dati storici, si possono elaborare previsioni basandosi sui driver di vendita e sulle varie interdipendenze, passare in rassegna i dati a cadenza periodica (ad esempio ogni mese) e per correggere il tiro di volta in volta.<\/p>\n<p>Elaborare delle previsioni di vendita, quindi, <strong>consente di ipotizzare l\u2019andamento dei flusso di cassa<\/strong>, in particolare di avere un\u2019idea delle entrate previste in un determinato lasso di tempo.<\/p>\n<blockquote><p>Leggi l\u2019approfondimento sulle <a href=\"\/blog\/budget-delle-vendite-previsioni\/\">previsioni di vendita<\/a>.<\/p><\/blockquote>\n<div class=\"post-tags2\"><a href=\"https:\/\/www.danea.it\/blog\/tag\/easyfatt\/\"> Consigliati per Easyfatt<\/a><\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Mantenere sotto controllo i flussi di cassa \u00e8 importante per non ritrovarsi a corto dei fondi necessari a mandare avanti l\u2019attivit\u00e0 e a coprire le spese. Troppo complesso? Inizia da questi 5 consigli pratici.<\/p>\n<div style=\"margin-bottom:35px\"><\/div>\n","protected":false},"author":50,"featured_media":23435,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"yasr_overall_rating":0,"yasr_post_is_review":"","yasr_auto_insert_disabled":"","yasr_review_type":"","footnotes":""},"categories":[153],"tags":[4],"class_list":["post-23430","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-gestione-finanziaria","tag-easyfatt"],"yasr_visitor_votes":{"stars_attributes":{"read_only":false,"span_bottom":false},"number_of_votes":5,"sum_votes":24},"wps_subtitle":"Mantenere sotto controllo i flussi di cassa \u00e8 importante per non ritrovarsi a corto dei fondi necessari a mandare avanti l\u2019attivit\u00e0 e a coprire le spese. Troppo complesso? Inizia da questi 5 consigli pratici.","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/23430","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/50"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=23430"}],"version-history":[{"count":6,"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/23430\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":23505,"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/23430\/revisions\/23505"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/23435"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=23430"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=23430"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.danea.it\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=23430"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}